吉林市企业中长期外债备案要点概括

一、政策法规要求

1. 了解政策法规：企业需要全面、深入地了解国家发改委、国家外汇管理局等相关部门发布的关于企业外债的政策和法规，特别是《企业中长期外债审核登记管理办法》及其相关通知、要求。

2. 遵守备案制度：企业需明确中长期外债备案登记的要求和流程，确保外债行为符合政策规定，避免违规操作带来的风险。

二、申请条件与材料准备

1. 申请条件：企业需具备合法设立、合规经营、健全的组织机构、良好的信用记录、合理的外债资金需求以及健全的外债风险防控机制等条件。

2. 材料准备：

• 申请报告：包括企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析等。

• 企业法人证书、营业执照副本复印件、组织机构代码证、税务登记证等基础证照的复印件。

• 企业近三年的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以评估企业的财务状况和偿债能力。

• 项目可行性研究报告、投资协议等关于外债资金用途的相关文件。

• 企业借用外债真实性承诺函、相关主体身份证明复印件、股权结构图及说明、公司章程等。

• 如有担保，需提供担保合同或相关文件。

三、申请流程与审核

1. 在线申请：企业需登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道，在线填写申请表并上传申请材料。还需将纸质版材料邮寄或现场报送至指定的政务服务大厅。

2. 审核流程：政务服务大厅工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查材料的完整性、规范性等。合格后，承办司局会对材料进行复审，重点关注企业的信用状况、偿债能力、外债资金用途等方面。审核通过的，国家发展改革委将出具《企业借用外债审核登记证明》。

四、资金使用与监管

1. 合规使用：外债资金必须用于批准的用途，不得擅自改变用途。企业需建立外债资金使用台账，记录每一笔资金的流向和使用情况。

2. 定期报告：企业应在每期境外债券发行或商业贷款提款结束后10个工作日内，报送借用外债信息。在每年1月末和7月末前5个工作日内报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等信息。

3. 风险管理：企业应加强对外债资金的管理和监控，确保资金的安全和合规使用。制定合理的风险管理策略，如通过金融衍生工具对冲汇率风险等，以降低财务成本和风险。

五、其他注意事项

1. 关注政策变化：企业需密切关注政策变化，及时了解新的外债备案登记要求和流程。如有疑问，可提前向当地发展改革部门或相关机构咨询。

2. 保持沟通渠道畅通：在备案过程中，企业应保持与监管部门的良好沟通渠道畅通，及时报告任何重大事项变更。